Ізюмська міська рада
ГОЛОСУВАННЯ ЗА ПРОЕКТ РІШЕННЯ: № Д-2
ІЗЮМСЬКА МІСЬКА РАДА
___ СЕСІЯ 7 СКЛИКАННЯ
ПРОЄКТ РІШЕННЯ №
від ________________ 2020 року
Про затвердження Програми управління місцевим
боргом бюджету Ізюмської міської об’єднаної
територіальної громади на 2020 рік
Відповідно до Бюджетного кодексу України, постанови Кабінету Міністрів України від 16.02.2011р. №110 «Про затвердження Порядку здійснення місцевих запозичень», рішення 99 сесії Ізюмської міської ради 7 скликання від 10.12.2019 року № 2573 “Про здійснення запозичень”, на виконання вимог пункту 6 Порядку здійснення контролю за ризиками, пов’язаними з управлінням державним (місцевим) боргом, затвердженого постановою Кабінету Міністрів України від 01 серпня 2012 року № 815, з метою здійснення контролю за ризиками, пов’язаними з управлінням місцевим боргом, керуючись ст.. 26 Закону України “Про місцеве самоврядування в Україні”,
Ізюмська міська рада вирішила:
1.Затвердити Програму управління місцевим боргом бюджету Ізюмської міської об’єднаної територіальної громади на 2020 рік (додається).
2.Відповідальним за виконання даного рішення призначити заступника Ізюмського міського голови з питань економіки та фінансів.
3.Контроль за виконанням даного рішення покласти на постійну комісію Ізюмської міської ради з питань планування, бюджету та фінансів.
Ізюмський міський голова В.В. Марченко
ЗАТВЕРДЖЕНО:
Рішення сесії Ізюмської
міської ради 7 скликання
від року №
Програма управління місцевим боргом бюджету
Ізюмської міської об’єднаної територіальної громади
на 2020 рік
м.Ізюм
2020 року
Паспорт Програми
| Назва Програми | Програма управління місцевим боргом бюджету Ізюмської міської об’єднаної територіальної громади на 2020 рік |
| Підстави для розробки Програми | Бюджетний кодекс України, постанови Кабінету Міністрів України від 16.02.2011р. №110 «Про затвердження Порядку здійснення місцевих запозичень», п.6 постанови Кабінету Міністрів України від 01 серпня 2012 року № 815 “Про затвердження Порядку здійснення контролю за ризиками, пов'язаними з управлінням державним (місцевим) боргом”, ст.26 Закону України “Про місцеве самоврядування в Україні”, рішення 99 сесії Ізюмської міської ради 7 скликання від 10.12.2019 року № 2573 “Про здійснення запозичень” |
| Замовник Програми | Ізюмська міська рада |
| Головний розробник Програми | Фінансове управління Ізюмської міської ради |
| Відповідальні за виконання програмних заходів (головні виконавці) | Ізюмська міська рада |
| Основні цілі Програми | Ефективне управління фінансовим ресурсом бюджету Ізюмської міської об’єднаної територіальної громади для попередження фінансового ризику та своєчасного і повного виконання Ізюмською міською радою Харківської області зобов’язань за місцевим боргом. |
| Основні завдання Програми |
|
| Строки реалізації Програми | 2020р. |
| Основні джерела фінансування заходів Програми | Бюджет Ізюмської міської об’єднаної територіальної громади |
| Обсяг коштів міського бюджету | В межах коштів, передбачених в міському бюджеті Ізюмської міської об’єднаної територіальної громади на відповідний рік |
І. Загальні положення
Програму управління місцевим боргом бюджету Ізюмської міської об’єднаної територіальної громади на 2020 рік (далі — Програма) підготовлено відповідно до Порядку здійснення контролю за ризиками, пов'язаними з управлінням державним (місцевим) боргом, затвердженого постановою Кабінету Міністрів України від 01 серпня 2012 року №815 «Про затвердження Порядку здійснення контролю за ризиками, пов’язаними з управлінням державним (місцевим) боргом».
Звіт про виконання Програми управління місцевим боргом бюджету Ізюмської міської об’єднаної територіальної громади за 2020 рік буде сформовано не пізніше ніж через три місяці після закінчення бюджетного періоду.
ІІ. Показники бюджету Ізюмської міської об’єднаної територіальної громади на 2020 рік в частині боргу міського бюджету
Ізюмською міською радою прийнято рішення від 10.12.2019
№2573 щодо здійснення зовнішнього місцевого запозичення шляхом залучення кредиту від Північної Екологічної Фінансової Корпорації (НЕФКО), який буде спрямовано на фінансування енергозберігаючого проекту у навчальному закладі міста Ізюм: «Капітальний ремонт з провадженням заходів по енергозбереженню та енергоефективності будівлі Ізюмської загальноосвітньої школи I-III ступенів №6 за адресою: Харківська область, м. Ізюм, вул. 24 Серпня, буд. 32».
Між Північною Екологічною Фінансовою Корпорацією (НЕФКО) та Ізюмською міською радою підписаний кредитний договір від 31 грудня 2019року ESC 3/19.
Валюта запозичення − національна валюта України, гривня.
Розмір (основна сума боргу) запозичення – 12 800 000 гривень.
Відсоткова ставка за користування кредитними коштами − 3% річних.
Період, на який здійснюється запозичення − 5 років (включаючи період відстрочки до 1 року від дати підписання кредитного договору, але не більше ніж 6 місяців після завершення проекту).
Погашення кредиту та сплата відсотків здійснюється рівними щоквартальними платежами, відповідно до умов кредитного договору, починаючи після завершення періоду відстрочки.
Витрати бюджету Ізюмської міської об’єднаної територіальної громади на 2020 рік з погашення та обслуговування місцевого боргу заплановані відповідно до:
- умов кредитного договору, укладеного між Ізюмською міською радою та Північною Екологічною Фінансовою Корпорацією (НЕФКО) від 31.12.2019;
- прогнозного графіку отримання кредиту та платежів з його погашення;
- прогнозного обсягу витрат на управління місцевим боргом.
Рішенням Ізюмської міської ради від 24 грудня 2019 року
№2582 «Про бюджет Ізюмської міської об’єднаної територіальної громади на 2020 рік» (зі змінами) затверджені наступні показники:
- граничний обсяг місцевого боргу на 31.12.2020 - 12 000 000 гривень;
- обсяг платежів з погашення місцевого боргу – 800 000 гривень;
- обсяг платежів з обслуговування місцевого боргу – 146 560 гривень.
Обсяг місцевого боргу складається з боргових зобов’язань за кредитом, який планується залучити в 2020 році – 12 800 000 гривень від Північної Екологічної Фінансової Корпорації (НЕФКО).
ІІІ. Боргові інструменти, за допомогою яких планується забезпечити фінансування Ізюмського міського бюджету об’єднаної територіальної громади у 2020 році
Для покриття дефіциту спеціального фонду бюджету Ізюмської міської об’єднаної територіальної громади (бюджету розвитку) у 2020 році планується отримати кредит у сумі 12 800 000 гривень від Північної Екологічної Фінансової Корпорації (НЕФКО) для реалізації енергозберігаючого проекту у навчальному закладі міста Ізюм: «Капітальний ремонт з провадженням заходів по енергозбереженню та енергоефективності будівлі Ізюмської загальноосвітньої школи I-III ступенів №6 за адресою: Харківська область, м. Ізюм, вул. 24 Серпня, буд. 32».
За рахунок надходжень бюджету розвитку (коштів, що передаються
із загального фонду до бюджету розвитку (спеціального фонду) заплановано погашення місцевого боргу у сумі 800 000 гривень за кредитом Північної Екологічної Фінансової Корпорації (НЕФКО), який планується залучити в 2020 році у сумі 12 800 00 гривень на реалізацію енергозберігаючого проекту у навчальному закладі міста Ізюм: «Капітальний ремонт з провадженням заходів по енергозбереженню та енергоефективності будівлі Ізюмської загальноосвітньої школи I-III ступенів №6 за адресою: Харківська область, м. Ізюм, вул. 24 Серпня, буд. 32».
IV. Структура місцевого боргу бюджету Ізюмської міської об’єднаної територіальної громади
Зовнішній місцевий борг бюджету має наступну структуру:
- за типом боргового зобов’язання − заборгованість за середньостроковими зобов’язаннями (термін погашення 5 років);
- за типом кредитора −− заборгованість за позиками, одержаними
від міжнародних фінансових організацій (Північна Екологічна Фінансова Корпорація (НЕФКО).
V. Оцінка ризиків
Відповідно до рішення Ізюмської міської ради від 24 грудня 2019 року
№ 2582 «Про бюджет Ізюмської міської об’єднаної територіальної громади на 2020 рік» встановлено граничний розмір місцевого боргу бюджету Ізюмської міської об’єднаної територіальної громади станом на 31.12.2020 в сумі 12 000 000 гривень.
Співвідношення обсягу місцевого боргу на кінець бюджетного періоду – 12 000 000 гривень та середньорічного індикативного прогнозного обсягу надходжень бюджету розвитку міського бюджету на 2021 − 2022 роки – 6 920 000 гривень становитиме 173,4 відсотків.
Відповідно до частини третьої статті 18 Бюджетного кодексу України загальний обсяг місцевого боргу та гарантованого Автономною Республікою Крим чи територіальною громадою міста боргу (без урахування гарантійних зобов'язань, що виникають за кредитами (позиками) від міжнародних фінансових організацій) станом на кінець бюджетного періоду не може перевищувати 200 відсотків (для міста Києва - 400 відсотків) середньорічного індикативного прогнозного обсягу надходжень бюджету розвитку
(без урахування обсягу місцевих запозичень та капітальних трансфертів (субвенцій) з інших бюджетів), визначеного прогнозом відповідного місцевого бюджету на наступні за плановим два бюджетні періоди відповідно до частини четвертої статті 21 цього Кодексу.
Видатки на обслуговування місцевого боргу (146 560) гривень в обсязі видатків загального фонду бюджету Ізюмської міської об’єднаної територіальної громади без урахування реверсної дотації та субвенцій, крім субвенцій, передбачених пунктами 6–8 частини першої статті 97 Бюджетного кодексу України (149 380 700) гривень становитиме 0,1 відсотків, що відповідає вимогам статті 74 Бюджетного кодексу України (не може перевищувати 10 відсотків).
VI. Організація управління та очікувані кінцеві результати виконання програмиВ ході виконання програми здійснюється контроль за ризиками, пов’язаними з управлінням місцевим боргом та заходи з моніторингу, аналізу і контролю за своєчасним і у повному обсязі виконанням зобов’язань за місцевим боргом.
За результатами моніторингу виконання програми, до неї можуть вноситися зміни та доповнення.
У ході виконання програми планується досягти ефективності управління місцевим боргом, у тому числі забезпечення виконання платежів відповідно до умов кредитного договору, недопущення заборгованості в процесі обслуговування боргу.
Секретар Ізюмської міської ради А.Г.Єрдаларян