ГОЛОСУВАННЯ ЗА ПРОЕКТ РІШЕННЯ: № Д-1

ІЗЮМСЬКА МІСЬКА РАДА

 СЕСІЯ 8 СКЛИКАННЯ

ПРОЄКТ РІШЕННЯ

 
від  ___   __________ 2020 року
Про затвердження Програми
управління місцевим боргом
бюджету Ізюмської міської
територіальної громади на 2021 рік
 
Відповідно до Бюджетного кодексу України, постанови Кабінету Міністрів України від 16 лютого 2011 року №110 «Про затвердження Порядку здійснення місцевих запозичень», рішення 99 сесії Ізюмської міської ради 7 скликання від 10 грудня 2019 року № 2573 “Про здійснення запозичень”, на виконання вимог пункту 6 Порядку здійснення контролю за ризиками, пов’язаними з управлінням державним (місцевим) боргом, затвердженого постановою Кабінету Міністрів України від 01 серпня 2012 року №815, з метою здійснення контролю за ризиками, пов’язаними з управлінням місцевим боргом, керуючись ст. 26 Закону України “Про місцеве самоврядування в Україні”,
 
Ізюмська міська рада
ВИРІШИЛА:
 
1.Затвердити Програму управління місцевим боргом  бюджету Ізюмської міської  територіальної громади на 2021 рік (додається).
2.Відповідальним за виконання даного рішення призначити заступника Ізюмського міського голови.
3. Контроль за виконанням даного рішення покласти на  постійну комісію Ізюмської міської ради з питань планування, бюджету та фінансів.
 
Ізюмський міський голова                                                   В.МАРЧЕНКО
 
 

ЗАТВЕРДЖЕНО
Рішенням     сесії Ізюмської
міської ради  8  скликання                  
від          року №
 
 
 
 
 
 
 
 
Програма управління місцевим боргом бюджету
Ізюмської міської територіальної громади
на 2021 рік
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Паспорт Програми

Назва Програми	Програма управління боргом бюджету Ізюмської міської  територіальної громади  на 2021 рік
Підстави для розробки Програми	Бюджетний кодекс України, постанови Кабінету Міністрів України від 16 лютого 2011року №110 «Про затвердження Порядку здійснення місцевих запозичень», п.6 постанови Кабінету Міністрів України від 01 серпня 2012 року № 815 “Про затвердження Порядку здійснення контролю за ризиками, пов'язаними з управлінням державним (місцевим) боргом”, ст.26 Закону України “Про місцеве самоврядування в Україні”, рішення 99 сесії Ізюмської міської ради 7 скликання від 10 грудня 2019 року № 2573 “Про здійснення запозичень”
Замовник Програми	Ізюмська міська рада Харківської області
Головний розробник Програми	Фінансове управління Ізюмської міської ради
Відповідальні за виконання програмних заходів  (головні виконавці)	Ізюмська міська рада
Основні цілі Програми	Ефективне управління фінансовим ресурсом  бюджету Ізюмської міської територіальної громади для попередження фінансового ризику та своєчасного і повного виконання Ізюмською міською радою Харківської області  зобов’язань за місцевим боргом.
Основні завдання Програми	Погашення основної суми боргу. Здійснення сплати відсотків за користування кредитними коштами.
Строки реалізації Програми	2021 рік
Основні джерела фінансування заходів Програми	Бюджет Ізюмської міської  територіальної громади
Обсяг коштів міського бюджету	В межах коштів, передбачених в бюджеті Ізюмської міської територіальної громади на відповідний рік

 
 

І. Загальні положення
 
Програму управління місцевим боргом бюджету Ізюмської міської  територіальної громади  на 2021 рік (далі — Програма) підготовлено відповідно до Порядку здійснення контролю за ризиками, пов'язаними з управлінням державним (місцевим) боргом, затвердженого постановою Кабінету Міністрів України від 01 серпня 2012 року № 815 «Про затвердження Порядку здійснення контролю за ризиками, пов’язаними з управлінням державним (місцевим) боргом».
Звіт про виконання Програми управління місцевим боргом бюджету Ізюмської міської територіальної громади за 2021 рік буде сформовано не пізніше ніж через три місяці після закінчення бюджетного періоду.
 
ІІ. Показники бюджету Ізюмської міської  територіальної громади  на 2021 рік в частині боргу бюджету
 
Ізюмською міською радою 7 скликання  прийнято рішення від 10 грудня 2019 року № 2573 щодо здійснення зовнішнього місцевого запозичення шляхом залучення кредиту від Північної Екологічної Фінансової Корпорації (НЕФКО), який буде спрямовано на фінансування енергозберігаючого проекту у навчальному закладі міста Ізюм: «Капітальний ремонт з провадженням заходів по енергозбереженню та енергоефективності будівлі Ізюмської загальноосвітньої школи I-III ступенів №6 за адресою: Харківська область, м. Ізюм, вул. 24 Серпня, буд. 32».
Між Північною Екологічною Фінансовою Корпорацією (НЕФКО)
та Ізюмською міською радою підписаний кредитний договір від 31 грудня 2019 року ESC 3/19 NUEE.
Валюта запозичення − національна валюта України, гривня.
Розмір (основна сума боргу) запозичення – 12  800 000 гривень.
Відсоткова ставка за користування кредитними коштами − 3% річних.
Період, на який здійснюється запозичення − 5 років (включаючи період відстрочки до 1 року від дати підписання кредитного договору, але не більше ніж 6 місяців після завершення проекту).
Погашення кредиту та сплата відсотків здійснюється рівними щоквартальними платежами, відповідно до умов кредитного договору, починаючи після завершення періоду відстрочки.
Витрати бюджету Ізюмської міської територіальної громади на 2021 рік з погашення та обслуговування місцевого боргу плануються відповідно до  умов кредитного договору, укладеного між Ізюмською міською радою
та Північною Екологічною Фінансовою Корпорацією (НЕФКО) від 31 грудня 2019 року ESC 3/19 NUEE та графіку отримання, погашення кредиту та відсотків, а саме:
- граничний обсяг місцевого боргу на 31.12.2021 року -  9 600 000 гривень;
- обсяг платежів з погашення місцевого боргу –  3 200 000 гривень;
- обсяг платежів з обслуговування місцевого боргу –  248 680 гривень.
Обсяг місцевого боргу складається з боргових зобов’язань за кредитом, який планується залучити в 2021 році – 8 960 000 гривень від Північної Екологічної Фінансової Корпорації (НЕФКО).
 
ІІІ. Боргові інструменти, за допомогою яких планується забезпечити фінансування  бюджету Ізюмської міської територіальної громади у 2021 році
 
Для покриття дефіциту спеціального фонду бюджету Ізюмської міської  територіальної громади (бюджету розвитку) у 2021 році планується отримати кредит у сумі 8 960 000 гривень від Північної Екологічної Фінансової Корпорації (НЕФКО) для реалізації енергозберігаючого проекту у навчальному закладі міста Ізюм: «Капітальний ремонт з провадженням заходів по енергозбереженню та енергоефективності будівлі Ізюмської загальноосвітньої школи I-III ступенів № 6 за адресою: Харківська область, м. Ізюм, вул. 24 Серпня, буд. 32».
За рахунок надходжень бюджету розвитку (коштів, що передаються
із загального фонду до бюджету розвитку (спеціального фонду) планується погашення місцевого боргу у сумі  3 200 000 гривень за кредитом Північної Екологічної Фінансової Корпорації (НЕФКО), який планується залучити в 2021 році у сумі 8 960 000 гривень на реалізацію енергозберігаючого проекту у навчальному закладі міста Ізюм: «Капітальний ремонт з провадженням заходів по енергозбереженню та енергоефективності будівлі Ізюмської загальноосвітньої школи I-III ступенів № 6 за адресою: Харківська область,      м. Ізюм, вул. 24 Серпня, буд. 32».        
 
IV. Структура місцевого боргу бюджету Ізюмської міської територіальної громади
 
Зовнішній місцевий борг бюджету має наступну структуру:
- за типом боргового зобов’язання − заборгованість за середньостроковими зобов’язаннями (термін погашення 5 років);
- за типом кредитора −− заборгованість за позиками, одержаними
від міжнародних фінансових організацій (Північна Екологічна Фінансова Корпорація (НЕФКО).
 
V. Оцінка ризиків
 
Граничний розмір  місцевого боргу бюджету Ізюмської міської  територіальної громади станом на 31 грудня 2021 року в сумі 9 600 000 гривень в співвідношенні до  середньорічного  індикативного  прогнозного   обсягу надходжень   бюджету    розвитку міського бюджету на 2022 − 2023 роки –        6 920 000  гривень становитиме  138,7  відсотків.
Відповідно до частини третьої статті 18 Бюджетного кодексу України загальний обсяг місцевого боргу та гарантованого Автономною Республікою Крим чи територіальною громадою міста боргу (без урахування гарантійних зобов'язань, що виникають за кредитами (позиками) від міжнародних фінансових організацій) станом на кінець бюджетного періоду не може перевищувати 200 відсотків (для міста Києва - 400 відсотків) середньорічного індикативного прогнозного обсягу надходжень бюджету розвитку
(без урахування обсягу місцевих запозичень та капітальних трансфертів (субвенцій) з інших бюджетів), визначеного прогнозом відповідного місцевого бюджету на наступні за плановим два бюджетні періоди відповідно до частини четвертої статті 21 цього Кодексу.
Видатки на обслуговування місцевого боргу (248 680) гривень  в обсязі видатків загального фонду бюджету Ізюмської міської територіальної громади без урахування  дотацій та субвенцій, крім субвенцій, передбачених пунктами 6–8 частини першої статті 97 Бюджетного кодексу України (173 326 400) гривень становитиме 0,1 відсотків, що відповідає вимогам статті 74 Бюджетного кодексу України (не може перевищувати 10 відсотків).
 

         VI. Організація управління та очікувані кінцеві результати виконання програми

В ході виконання програми здійснюється контроль за ризиками, пов’язаними з управлінням місцевим боргом та заходи з моніторингу, аналізу і контролю за своєчасним і у повному обсязі виконанням зобов’язань за місцевим боргом.
За результатами моніторингу виконання програми, до неї можуть вноситися зміни та доповнення.
У ході виконання програми планується досягти ефективності управління місцевим боргом, у тому числі забезпечення виконання платежів відповідно до умов кредитного договору, недопущення заборгованості в процесі обслуговування боргу.
 
Секретар Ізюмської міської ради                                              К. ПЕТРОВ